每經(jīng)編輯｜每經(jīng)實習(xí)記者 胡敏超    

每經(jīng)實習(xí)記者 胡敏超

視覺中國（000681，收盤價20.85元）今日發(fā)布公告稱，其全資子公司漢華易美于2015年9月7日與湖北天福星、武漢鑫泰和、武漢菲林格、司馬彥、李先娥、司馬新星、天津飛遠(yuǎn)信商務(wù)信息公司簽訂《關(guān)于湖北司馬彥文化科技有限公司之股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。

協(xié)議顯示，漢華易美擬出資人民幣3億元購買湖北天福星、武漢鑫泰和、武漢菲林格等合計持有的湖北司馬彥文化科技有限公司（以下簡稱湖北司馬彥）49%股權(quán)。本次交易分五次付款，均為漢華易美以自有現(xiàn)金支付。支付進(jìn)度分別為：本次協(xié)議簽署且完成交易后10日內(nèi)支付2000萬元，2015年到2018年度審計后10日內(nèi)各支付4714萬元、6144萬元、8571萬元和8571萬元。本次交易的定價基礎(chǔ)參考目標(biāo)公司承諾的2015~2018年度扣非后凈利潤平均值，即按承諾期平均凈利潤5250萬元的11.7倍，確定目標(biāo)公司估值為6.1425億元。經(jīng)雙方協(xié)商，目標(biāo)公司49%股權(quán)價值即為3億元。

此外，本次交易為非關(guān)聯(lián)交易，交易完成后，目標(biāo)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變?yōu)?，漢華易美（49%）為第一大股東，其他四位股東分別為司馬新星（20%）、司馬彥（16%）、天津飛遠(yuǎn)信商務(wù)信息咨詢有限公司（11%）和李先娥（4%）。

公開資料顯示，目標(biāo)公司湖北司馬彥公司成立于2015年9月2日，法定代表為司馬彥，注冊資本1000萬元。經(jīng)營范圍涉及經(jīng)營公開發(fā)行的國內(nèi)出版物、文化教育用品等。截至今年6月30日，公司總資產(chǎn)為2176.8萬元，凈資產(chǎn)為760萬元，暫未產(chǎn)生收入。為了保護(hù)上市公司權(quán)益，保證目標(biāo)公司的規(guī)范經(jīng)營，司馬家族才整合其控制和經(jīng)營的所有字帖業(yè)務(wù)及人員，并承諾全部注入新成立的目標(biāo)公司。

不得不提的是湖北司馬彥公司的創(chuàng)始人司馬彥，其為著名的書法家和書法教育家，他已編寫出版鋼筆字帖等各種字帖1200余種，被譽(yù)為“中國字帖之冠”。目標(biāo)公司主要從事字帖圖書的編寫、策劃、制作和發(fā)行，其前身即是司馬家族控制且經(jīng)營30多年的字帖事業(yè)部，具有完善和強(qiáng)大的經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)的市場。

對于本次收購，視覺中國表示，教育行業(yè)將是公司繼旅游業(yè)之后準(zhǔn)備深耕的下一個行業(yè)。公司通過對“司馬彥字帖”業(yè)務(wù)的投資參股，實現(xiàn)了高起點切入教育行業(yè)的初步戰(zhàn)略布局。公司今后仍然會堅持以“視覺”為核心的“互聯(lián)網(wǎng)＋文化創(chuàng)意＋行業(yè)”的戰(zhàn)略規(guī)劃，一方面大力發(fā)展原有的視覺內(nèi)容業(yè)務(wù)，另一方面積極進(jìn)軍與視覺及文化創(chuàng)意高度相關(guān)的旅游、教育、娛樂、體育等行業(yè)。