每經(jīng)編輯｜張壽林    

新的一年，去年用掉5萬(wàn)美元外匯額度的人，如今又可以換匯了。不過(guò)，新年新氣象，今年換匯的時(shí)候，大家需要格外重視一件事情——在2016年結(jié)束前的最后幾小時(shí)，人民銀行旗下國(guó)家外管局發(fā)布要求，改進(jìn)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理，對(duì)真實(shí)性提出更高要求（敲黑板），即：

對(duì)于有外匯需求的個(gè)人，外匯信息申報(bào)管理要求個(gè)人辦理購(gòu)匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)認(rèn)真閱讀并如實(shí)、完整申報(bào)，作出承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任的承諾。外匯管理部門對(duì)個(gè)人申報(bào)進(jìn)行事中事后抽查并加大懲處力度。

若出現(xiàn)虛假申報(bào)等違法違規(guī)行為，將被列入“關(guān)注名單”。在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)限制或者禁止購(gòu)匯，納入個(gè)人信用記錄。對(duì)違規(guī)銀行依法予以通報(bào)批評(píng)、罰款、暫停結(jié)售匯業(yè)務(wù)、責(zé)令停業(yè)整頓以及責(zé)任人員紀(jì)律處分、罰款的處理。

▲圖片來(lái)源：國(guó)家外匯管理局網(wǎng)站截圖

不過(guò)外管局同時(shí)強(qiáng)調(diào)，這不涉及個(gè)人外匯管理政策調(diào)整，個(gè)人年度購(gòu)匯便利化額度沒(méi)有變化，依然是每人每年等值5萬(wàn)美元。

“螞蟻搬家”將列入關(guān)注名單

外管局相關(guān)負(fù)責(zé)人在2016年12月31日答記者問(wèn)時(shí)表示，過(guò)去，我國(guó)國(guó)際收支個(gè)人購(gòu)匯中存在一些漏洞，致使部分違規(guī)、欺詐、洗錢等行為時(shí)有發(fā)生，包括利用經(jīng)常項(xiàng)目從事資本項(xiàng)目交易（比如海外購(gòu)房和投資等），還在一定程度上助長(zhǎng)了地下錢莊等違法行為，這擾亂了正常交易秩序，也對(duì)廣大遵守個(gè)人購(gòu)匯規(guī)定的居民形成了利益侵蝕。

本次改進(jìn)強(qiáng)調(diào)了個(gè)人購(gòu)付匯應(yīng)遵循的規(guī)則和相應(yīng)的法律責(zé)任，要求個(gè)人辦理購(gòu)匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)認(rèn)真閱讀并如實(shí)、完整申報(bào)，作出承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任的承諾。

隨著對(duì)外開放程度的不斷提高，目前我國(guó)每年出境人次已達(dá)1.2億，個(gè)人用匯明顯增多。上述負(fù)責(zé)人表示，相應(yīng)的國(guó)際收支個(gè)人購(gòu)匯統(tǒng)計(jì)仍沿用過(guò)去較為簡(jiǎn)化的模式，這與國(guó)際組織提出進(jìn)一步細(xì)化和提高國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的要求有較大差距。

▲圖片來(lái)源：dreamtime

在改進(jìn)個(gè)人購(gòu)匯事項(xiàng)申報(bào)統(tǒng)計(jì)后，外匯管理部門可據(jù)此加強(qiáng)事后核查，對(duì)有關(guān)違規(guī)違法行為加強(qiáng)管理和處置。

根據(jù)G20和國(guó)際協(xié)作有關(guān)原則，各國(guó)需在反洗錢、反恐怖融資等方面加強(qiáng)合作配合，需要進(jìn)一步增強(qiáng)金融交易的透明度。

央行在2016年12月底發(fā)布了修訂版的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2016〕3號(hào)），其中要求：

將大額現(xiàn)金交易的人民幣報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)由“20萬(wàn)元”調(diào)整為“5萬(wàn)元”。自然人和非自然人的大額現(xiàn)金交易，境內(nèi)和跨境的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)均為人民幣5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)元）、外幣等值1萬(wàn)美元以上（含1萬(wàn)美元），其中包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換等。

本次改進(jìn)的個(gè)人外匯信息申報(bào)管理對(duì)銀行在審核真實(shí)性上也提出了更高要求。對(duì)于存在誤導(dǎo)個(gè)人購(gòu)付匯、真實(shí)性審核不嚴(yán)、協(xié)助個(gè)人違規(guī)購(gòu)付匯、未按規(guī)定報(bào)告大額和可疑交易等行為，監(jiān)管部門將對(duì)銀行依法予以處理。新的報(bào)告規(guī)定將于2017年7月1日正式執(zhí)行。

值得注意的是，外匯局篩查發(fā)現(xiàn)，部分個(gè)人通過(guò)分拆方式，利用他人的年度用匯額度進(jìn)行資金的違規(guī)跨境流動(dòng)，這俗稱為“螞蟻搬家”。對(duì)涉及此種違規(guī)行為的個(gè)人，外匯局會(huì)將其列入“關(guān)注名單”。

列入“關(guān)注名單”的對(duì)象主要包括在購(gòu)匯換匯中出現(xiàn)虛假申報(bào)、騙匯、欺詐、違規(guī)使用和非法轉(zhuǎn)移外匯資金等違法違規(guī)行為的個(gè)人，這類人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)被限制或者禁止購(gòu)匯，依法納入個(gè)人信用記錄、予以行政處罰、進(jìn)行反洗錢調(diào)查、移送司法機(jī)關(guān)處理等。

個(gè)人年換匯額度依然是5萬(wàn)美元

隨著春節(jié)臨近，在出境旅游、購(gòu)物需求帶動(dòng)下，居民購(gòu)匯意愿增強(qiáng)，同時(shí)美聯(lián)儲(chǔ)加息也讓人民幣近期面臨資金流出壓力，每日經(jīng)濟(jì)新聞（微信號(hào)：nbdnews）記者了解到，在此背景下，有建議稱減少或者暫緩5萬(wàn)美元個(gè)人購(gòu)匯額度。

▲中國(guó)外匯儲(chǔ)備（億美元） 數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家外匯管理局

上述相關(guān)負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，本次個(gè)人外匯信息申報(bào)管理不涉及個(gè)人外匯管理政策調(diào)整，個(gè)人購(gòu)匯政策沒(méi)有變化。個(gè)人年度購(gòu)匯便利化額度依然是每人每年等值5萬(wàn)美元。這一額度規(guī)定于2007年以來(lái)施行的《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》。

他進(jìn)一步表示，在便利化額度內(nèi)購(gòu)匯，按規(guī)定進(jìn)行完整、真實(shí)的信息申報(bào)；超過(guò)便利化額度的，提供本人因私護(hù)照及有效簽證、境外學(xué)校錄取通知書、學(xué)費(fèi)證明或生活費(fèi)用證明就可以購(gòu)匯；出境旅游，可以在便利化額度內(nèi)按需購(gòu)匯，也可在境外使用銀行卡消費(fèi)，用匯不受影響。

不過(guò)上述負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，在新的一年里，外匯管理部門將強(qiáng)化外匯市場(chǎng)監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊外匯違規(guī)違法行為，堅(jiān)決維護(hù)外匯市場(chǎng)健康穩(wěn)定。加大對(duì)個(gè)人購(gòu)付匯申報(bào)事項(xiàng)的事后抽查和檢查力度，提高對(duì)個(gè)人申報(bào)信息和交易數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)、分析、篩選、審查頻率。加強(qiáng)對(duì)銀行辦理個(gè)人購(gòu)付匯業(yè)務(wù)真實(shí)性合規(guī)性檢查。

他表示，新的一年，外匯管理部門將加大懲處強(qiáng)度，提高違規(guī)違法行為成本。對(duì)虛假申報(bào)、騙匯、欺詐、洗錢、違規(guī)使用和非法轉(zhuǎn)移外匯資金的個(gè)人列入“關(guān)注名單”，在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)限制或者禁止購(gòu)匯，納入個(gè)人信用記錄。對(duì)違規(guī)銀行依法予以通報(bào)批評(píng)、罰款、暫停結(jié)售匯業(yè)務(wù)、責(zé)令停業(yè)整頓以及責(zé)任人員紀(jì)律處分、罰款的處理。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》進(jìn)行行政處罰；涉嫌洗錢的，根據(jù)《反洗錢法》協(xié)同國(guó)家反洗錢部門進(jìn)行反洗錢調(diào)查；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任等。

每經(jīng)編輯 杜恒峰