銀行同業(yè)業(yè)務(wù)近年快速發(fā)展滋生了重重問題。2016年以來，全國各地發(fā)生了多起銀行票據(jù)案件，數(shù)額巨大，讓人嘆為觀止。這些案件引發(fā)了監(jiān)管層的高度重視，對(duì)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管不斷加碼。

消息稱，央行于2016年9月至2017年1月，開展2016年同業(yè)賬戶專項(xiàng)檢查，并于2017年7月中旬通報(bào)檢查情況。

所謂同業(yè)結(jié)算賬戶，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)其他銀行開立的、與本銀行或第三方發(fā)生資金劃轉(zhuǎn)的人民幣銀行存款賬戶。同業(yè)賬戶按用途分為結(jié)算性和投融資性兩類，前者指用于代理現(xiàn)金繳費(fèi)、代理支付結(jié)算等支付結(jié)算業(yè)務(wù)的賬戶；后者指用于同業(yè)存款（結(jié)算性存款除外）、同業(yè)借款、買入返售（賣出回購業(yè)）、同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)的賬戶。

此次央行檢查的目的，是規(guī)范銀行同業(yè)結(jié)算賬戶管理，落實(shí)同業(yè)賬戶管理制度，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。檢查重點(diǎn)是同業(yè)賬戶，包括同業(yè)賬戶的開立管理、專項(xiàng)管理制度、日常管理等方面。

在此次2016年銀行同業(yè)結(jié)算賬戶檢查中，央行共檢查同業(yè)賬戶60331戶。其中結(jié)算性同業(yè)賬戶30421戶，涉及銀行（含分支機(jī)構(gòu)）2664家；投融資性同業(yè)賬戶29910戶，涉及銀行2310家。根據(jù)專項(xiàng)檢查結(jié)果，央行對(duì)違規(guī)情況相對(duì)較嚴(yán)重的銀行進(jìn)行通報(bào),同時(shí)要求銀行于3至6個(gè)月不等時(shí)間內(nèi)完成整改。

事實(shí)上，監(jiān)管層對(duì)于銀行同業(yè)賬戶的監(jiān)管一直在不斷加碼中。

進(jìn)入2017年以來，3月29日，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于開展銀行業(yè)“監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、關(guān)聯(lián)套利”專項(xiàng)治理的通知》，指出銀行業(yè)的同業(yè)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)等跨市場(chǎng)、跨行業(yè)交叉性金融業(yè)務(wù)中存在的杠桿高、嵌套多、鏈條長(zhǎng)、套利多等問題。

4月6日，銀監(jiān)會(huì)向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)下發(fā)《關(guān)于開展銀行業(yè)“不當(dāng)創(chuàng)新、不當(dāng)交易、不當(dāng)激勵(lì)、不當(dāng)收費(fèi)”專項(xiàng)治理工作的通知》，瞄準(zhǔn)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)整治。

4月10日，銀監(jiān)會(huì)又發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的指導(dǎo)意見》，提出嚴(yán)防房地產(chǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、地方政府債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)和交叉金融風(fēng)險(xiǎn)等“十大風(fēng)險(xiǎn)”。

7月中旬銀監(jiān)會(huì)黨委擴(kuò)大會(huì)議和7月末的年中工作座談會(huì)上，再次提出要落實(shí)穿透原則，深入整治亂搞同業(yè)、亂加杠桿、亂做表外業(yè)務(wù)等市場(chǎng)亂象。

據(jù)了解，此次央行在2016年同業(yè)賬戶專項(xiàng)檢查通報(bào)中，總共點(diǎn)名了40家銀行（含分支機(jī)構(gòu)）。央行點(diǎn)出6家銀行涉及違規(guī)分支機(jī)構(gòu)較多，農(nóng)業(yè)銀行在開立結(jié)算性同業(yè)賬戶方面違規(guī)分支機(jī)構(gòu)較多；民生銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、招商銀行、平安銀行在開立投融資性結(jié)算賬戶方面涉及分支機(jī)構(gòu)違規(guī)較多。

央行要求，上述銀行自7月12日起一個(gè)月內(nèi)制定整改方案，將整改情況及時(shí)報(bào)送總行。

從另一方面來看，監(jiān)管層對(duì)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)違規(guī)的處罰也從未手軟。前兩個(gè)月，廣東銀監(jiān)局對(duì)浦發(fā)銀行廣州分行因“同業(yè)業(yè)務(wù)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則”罰款200萬元，南粵銀行廣州分行亦因同業(yè)及其他原因被罰款155萬元，中國銀行廣州珠江支行被罰80萬元。

2016年部分銀行“問題票據(jù)”案件

39億元！中國農(nóng)業(yè)銀行北京分行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

2016年1月25日，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司發(fā)布公告稱，農(nóng)行北京分行票據(jù)買入返售業(yè)務(wù)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件，經(jīng)核查，涉及風(fēng)險(xiǎn)金額為39.15億元。兩名農(nóng)行工作人員因涉嫌挪用交易款項(xiàng)投入股市，已被公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/p>

據(jù)了解，案件的大致脈絡(luò)是，農(nóng)行北分與某銀行進(jìn)行銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，在回購到期前，銀票應(yīng)存放在農(nóng)行北分的保險(xiǎn)柜里，不得轉(zhuǎn)出。媒體報(bào)道，實(shí)際情況是，銀票在回購到期前，就被某重慶票據(jù)中介提前取出，與另外一家銀行進(jìn)行了回購貼現(xiàn)交易，而資金并未回到農(nóng)行北分的賬上，而是非法進(jìn)入了股市。

由于涉及金額巨大，公安部和銀監(jiān)會(huì)已將該案件上報(bào)國務(wù)院。專家對(duì)此回應(yīng)稱，此案件不會(huì)造成較大流動(dòng)性危機(jī)，但仍需引起監(jiān)管層的高度關(guān)注。

9.69億元！中信銀行蘭州分行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

2016年1月28日，中信銀行發(fā)布公告稱，該行蘭州分行發(fā)生票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件，涉及風(fēng)險(xiǎn)金額為9.69億元，公安機(jī)關(guān)已立案?jìng)刹椤?/p>

根據(jù)媒體爆料，2015年5月至7月，有犯罪嫌疑人伙同中信銀行工作人員，利用偽造的銀行存款單等文件，以虛假的質(zhì)押擔(dān)保方式在銀行辦理存單質(zhì)押銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，并在獲取銀行承兌匯票后進(jìn)行貼現(xiàn)。該案伴隨著2015年第四季度資本市場(chǎng)波動(dòng)而暴露出來。

7.86億元！天津銀行上海分行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

4月8日，天津銀行發(fā)布公告稱，其上海分行票據(jù)買入返售業(yè)務(wù)發(fā)生一起風(fēng)險(xiǎn)事件，涉及風(fēng)險(xiǎn)金額為7.86億元人民幣，目前公安機(jī)關(guān)已立案?jìng)刹椤?月22日，天津銀行再次公告，稱已對(duì)相關(guān)交易的對(duì)手行提起民事訴訟。

據(jù)媒體報(bào)道，該案可能是票據(jù)逆回購方在交易中被取走擔(dān)保物“票據(jù)”，而回購款未能到賬所引發(fā)的。天津銀行與中介匯濤金融控制的重慶銀行西安分行同業(yè)戶達(dá)成票據(jù)回購交易，交易金額為9億，天津銀行作為票據(jù)的逆回購方出資金，匯濤金融控制的同業(yè)戶作為正回購方借錢。據(jù)悉，該9億回購到期后，中介控制的金融機(jī)構(gòu)取走票據(jù)后，只付了2億元，尚有7億元及利息未支付。

4月8日下午重慶銀行發(fā)布官方聲明：截至日前，重慶銀行從未開展通過同業(yè)賬戶辦理銀行（商業(yè)）承兌匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。重慶銀行相關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示“是別人冒重慶銀行之名開立賬戶”。

32億元！寧波銀行深圳分行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

7月7日，寧波銀行發(fā)公告稱，在開展票據(jù)業(yè)務(wù)檢查過程中，發(fā)現(xiàn)深圳分行原員工違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，涉及3筆業(yè)務(wù)、金額合計(jì)人民幣32億元。“目前該3筆票據(jù)業(yè)務(wù)已結(jié)清，銀行沒有損失。”公告稱。

公告內(nèi)容顯示，“經(jīng)本公司進(jìn)一步檢查發(fā)現(xiàn)，上述原員工還涉嫌金融票據(jù)違法犯罪行為，公安機(jī)關(guān)已對(duì)其進(jìn)行立案?jìng)刹?rdquo;。與農(nóng)業(yè)銀行、天津銀行票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)中丟票丟錢不同，本次寧波銀行公告的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)雖然涉案金額巨大，但錢已經(jīng)被追回，沒有產(chǎn)生損失。

9億元！廣發(fā)銀行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

8月8日，廣發(fā)銀行證實(shí)9億元票據(jù)被調(diào)包流入股市。廣發(fā)銀行表態(tài)稱，事件是由于外部同業(yè)在票據(jù)交易中的不規(guī)范行為所導(dǎo)致。截至今年7月22日，該行已收回約5.2億元現(xiàn)金。

據(jù)了解，廣發(fā)銀行這次涉事的交易一共有98張票據(jù)，涉事行為廣發(fā)銀行佛山分行，交易時(shí)間為2015年8月18日至10月19日，交易對(duì)手方為中原銀行信陽分行。據(jù)媒體報(bào)道，晉商銀行、廊坊銀行、庫車國民村鎮(zhèn)銀行等多家銀行充當(dāng)了“過橋者”角色。然而，廣發(fā)銀行在票據(jù)起息日打出的9億余元款項(xiàng)，僅僅2個(gè)月就“不翼而飛”，導(dǎo)致該筆票據(jù)業(yè)務(wù)回購逾期。

13億元！中國工商銀行廊坊分行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

8月有媒體爆出，有不法分子利用虛假材料和公章，在中國工商銀行廊坊分行開設(shè)了河南一家城商行“焦作中旅銀行”的同業(yè)賬戶，以工行電票系統(tǒng)代理接入的方式開出了13億元電票。電票開出時(shí)，采用了多家企業(yè)作為出票人，開票行為工商銀行，承兌行為焦作中旅銀行，最后這些電票輾轉(zhuǎn)到恒豐銀行貼現(xiàn)。

工商銀行方面表示，在賬戶監(jiān)測(cè)和檢查中發(fā)現(xiàn)，焦作中旅銀行在工商銀行開立的同業(yè)賬戶存在資金異常變動(dòng)的情況，銀行立即對(duì)可疑賬戶采取緊急凍結(jié)措施，并將相關(guān)情況通報(bào)了票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入行。

據(jù)媒體報(bào)道內(nèi)容，用虛假材料開戶的人士疑為焦作中旅銀行的離職員工，此前就對(duì)該行情況非常熟悉，甚至知道該行印章的暗記，因此偽造的材料和印章很逼真。

4.5億元！蘇州銀行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

12月2日，蘇州銀行在證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)進(jìn)行了招股書預(yù)披露，蘇州銀行招股說明書顯示，目前蘇州銀行存在有3起尚未了結(jié)、與承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)事件相關(guān)的訴訟案件，涉及銀行達(dá)4家。其中，針對(duì)蘇州銀行的涉訴金額就高達(dá)4.5億元。根據(jù)媒體梳理，蘇州銀行2015年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)18.41億元，這筆涉訴款項(xiàng)占到企業(yè)2015年盈利的將近四分之一。

來源：人民網(wǎng) 記者：李海霞