每經記者｜張喜威    每經實習編輯｜易啟江    

不良貸款創(chuàng)意圖 圖片來源：攝圖網

隨著2019年度同業(yè)存單發(fā)行計劃的披露，貴州烏當農村商業(yè)銀行（以下稱“烏當農商行”）最新的經營狀況也呈現在了銀行間市場。

數據顯示，截至2018年末，盡管烏當農商行不良貸款率、撥備覆蓋率、資本充足率等多項指標均有所改善，但距離監(jiān)管紅線仍有較大的差距。

早在2018年2月份，《每日經濟新聞》就刊發(fā)了《烏當農商行一級資本充足率為負 將啟動資本彌補計劃》《烏當農商行向主要股東貸款大增 4戶貸款額超股東出資額》等多篇報道，獨家揭露了該行的資本充足率、不良貸款率等問題。

同年7月份，聯合資信將烏當農商行的主體長期信用評級從A+下調至A，將2016年二級資本債券信用等級由A調為A-，評級展望為負面。

去年末不良率仍高達11.75%

此次披露的2019年同業(yè)存單發(fā)行計劃顯示，截至2018年9月，烏當農商行的總資產為221.95億元，較去年末增加了9.07億元，增幅4.26%；實現凈利潤0.40億元，接近2017年全年的0.41億元。

《每日經濟新聞》記者注意到，截至2018年9月，烏當農商行的不良貸款率仍高達13.27%，盡管較2017年末的14.97%有所下降，但仍遠高于5%的監(jiān)管標準；與此同時，烏當農商行的撥備覆蓋率同比回升了6.96個百分點，仍僅為33.58%；資本充足率為1.84%，而這已經較2017年末的0.07%回升了1.77個百分點。

而截至2018年12月末，烏當農商行的各項貸款162.45億元，較年初上升28.08億元；五級不良貸款余額190934.59萬元，較年初下降10258.59萬元；不良貸款率11.75%，較年初下降3.21個百分點；撥備覆蓋率38.62%，較年初上升12個百分點。

對此，烏當農商行在發(fā)行計劃中坦承：“受信貸管理粗放及人員綜合素質不高等因素影響，同時按照監(jiān)管部門相關要求，預期比例控制在100%以內，我行將五級分類逾期90天以上不良貸款逐步入賬，故我行2018年末不良貸款率及撥備覆蓋率等監(jiān)管指標未達到監(jiān)管要求。”

此外，上述發(fā)行計劃還披露，2018年以來，烏當農商行舉全行之力，采取多種措施處置不良貸款，取得了一定的成效。數據顯示，截至2018年12月底，該行共處置2070筆，金額125142.84萬元。其中，現金回收10830.64萬元，重組盤活90693.02萬元，呆賬核銷13202.8萬元，訴訟收回10310.78萬元，擔保公司代償105.6萬元。

資本充足率一度接近于“零”

早在2018年初，烏當農商行2017年第四季度信息披露報告中，有關資本充足率的一組扎眼數據就引起了《每日經濟新聞》記者的高度關注。

數據顯示，截至2017年第四季度末，烏當農商行的核心一級資本為-3.91億元，環(huán)比三季度陡降141.38%，核心一級資本充足率和一級資本充足率為-3.12%；資本總額為885.35萬元，環(huán)比三季度末下降了99.34%，而資本充足率則幾乎為零，僅為0.07%。按照其2017年末的風險加權資產測算，烏當農商行若要完全滿足當年過渡期資本充足率監(jiān)管要求，一級資本缺口超過14億元。

而對于資本充足率下降的主要原因，烏當農商行方面彼時曾對《每日經濟新聞》記者回應稱，主要來自銀行“對外擴張、發(fā)展速度很快”和“不良資產”兩個方面。銀行要通過控制信貸投放規(guī)模，啟動資本彌補計劃等方式來處理相關問題。

《每日經濟新聞》記者就此深入研究調查發(fā)現，2017年末，烏當農商行的資本扣除項由2017年9月30日的1.69億元增長13.08億元至14.77億元，增幅達774.48%。

實際上，2017年7月5日，聯合資信就發(fā)布跟蹤評級報告，在維持烏當農商行主體長期信用等級為A+的同時，將評級展望調整為負面。盡管截至2016年末，烏當農商行的不良貸款率僅為2.02%，且前較前幾年略有下降，但在獲得這一較低不良貸款率的背后，該行的逾期貸款和關注類貸款大幅增加，逾期90天以上貸款與不良貸款的比例已達733.16%。

而在《每日經濟新聞》的關于烏當農商行資本充足率、不良貸款率以及股東貸款等一系列問題的獨家報道刊出后，聯合資信于2018年7月將烏當農商行的主體長期信用評級從A+下調至A，將2016年二級資本債券信用等級由A調為A-，評級展望為負面。