每經(jīng)記者｜李玉雯    每經(jīng)編輯｜廖丹    

為了加快國(guó)有金融資本管理法治建設(shè)，財(cái)政部起草了《國(guó)有金融資本管理?xiàng)l例（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱《條例》），并于5月9日起向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

具體來(lái)看，《條例》分為12章，共105條，主要內(nèi)容包括出資人與受托人職責(zé)、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)基本權(quán)利和義務(wù)、國(guó)有金融資本布局、收益管理、風(fēng)險(xiǎn)防控、監(jiān)督管理等。

法人層級(jí)原則上不超過(guò)三級(jí)

對(duì)于國(guó)有金融資本的含義，《條例》中作出了界定，即國(guó)家及其授權(quán)投資主體直接或間接對(duì)金融機(jī)構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)益。

憑借國(guó)家權(quán)力和信用支持的金融機(jī)構(gòu)所形成的資本和應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)益，納入國(guó)有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。其中，金融機(jī)構(gòu)包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，主權(quán)財(cái)富基金、金融控股公司、金融投資運(yùn)營(yíng)公司以及金融基礎(chǔ)設(shè)施類機(jī)構(gòu)等實(shí)質(zhì)性開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)。

記者注意到，《條例》中對(duì)于國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的主業(yè)管理及層級(jí)管理有著嚴(yán)格的要求。主業(yè)管理方面，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)突出主業(yè)、做精專業(yè)、內(nèi)部分業(yè)，除國(guó)家另有規(guī)定外，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)持有同類金融業(yè)務(wù)許可證的一級(jí)子公司原則上只能為一家。

層級(jí)管理上，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步有序壓縮管理層次，與自身資本規(guī)模、經(jīng)營(yíng)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)管控水平相適應(yīng)。同時(shí)，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)實(shí)質(zhì)開(kāi)展業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)法人層級(jí)原則上不得超過(guò)三級(jí)。

在股權(quán)投資方面，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)開(kāi)展股權(quán)投資，不得直接或間接投資法律、行政法規(guī)和國(guó)家政策禁止投資的行業(yè)和領(lǐng)域，嚴(yán)禁憑借資金優(yōu)勢(shì)控制非金融企業(yè)。另外，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)該按照金融行業(yè)準(zhǔn)入條件，嚴(yán)格限制接受非金融企業(yè)投資控股、參股。

對(duì)符合條件國(guó)有金融機(jī)構(gòu)推進(jìn)混合所有制改革

記者注意到，對(duì)于國(guó)有金融資本的統(tǒng)籌布局，《條例》指出，國(guó)有金融資本布局應(yīng)當(dāng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，統(tǒng)籌規(guī)劃、有進(jìn)有退、突出重點(diǎn)，不斷提高資本配置效率，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略性、安全性、效益性目標(biāo)的統(tǒng)一：

（一）對(duì)政策性和開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，保持國(guó)有獨(dú)資或全資的性質(zhì)；

（二）對(duì)涉及國(guó)家金融安全、外溢性強(qiáng)的金融基礎(chǔ)設(shè)施類機(jī)構(gòu)，保持國(guó)家絕對(duì)控制力；

（三）對(duì)在行業(yè)中具有重要影響的國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，保持國(guó)有金融資本的控制力和主導(dǎo)作用；

（四）對(duì)處于競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域的其他國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，積極引入各類資本，國(guó)有金融資本可以控股，也可以參股。對(duì)于符合條件的國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，繼續(xù)按照市場(chǎng)化原則，穩(wěn)妥推進(jìn)混合所有制改革。

對(duì)于收益管理，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)、足額上繳國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)收益，任何部門和單位不得擅自減免，上繳工作由各級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)。國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)收益包括：國(guó)有獨(dú)資金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定上繳國(guó)家的利潤(rùn)，以及其他國(guó)家出資金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)（股份）獲得的股利、股息；金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)（股份）或國(guó)有金融資本出資人持有的其他金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入；國(guó)有獨(dú)資金融機(jī)構(gòu)清算收入，以及其他國(guó)家出資金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)（股份）分享的公司清算收入；其他國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)收入。

風(fēng)險(xiǎn)防控方面，《條例》要求，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防控的主體責(zé)任，建立與組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。同時(shí)，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)所屬企業(yè)產(chǎn)權(quán)管理、財(cái)務(wù)管理、績(jī)效考核、薪酬管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等事項(xiàng)實(shí)行穿透管理。另外，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制，做好母公司與所屬企業(yè)、所屬企業(yè)之間的風(fēng)險(xiǎn)隔離，建立關(guān)聯(lián)方回避和禁止行為制度，健全關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部審查和決策機(jī)制，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)