每經(jīng)記者 郭榮村    每經(jīng)實習(xí)記者 陳浩    每經(jīng)編輯 張海妮    

圖片來源：每經(jīng)記者 吳澤鵬 攝（資料圖）

11月20日，*ST康美（600518，SH）發(fā)布公告稱，公司重整案第二次債權(quán)人會議及出資人組會議于2021年11月15日召開，有財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)組、普通債權(quán)組與出資人組均表決通過《康美藥業(yè)股份有限公司重整計劃（草案）》（下稱重整計劃草案）以及相應(yīng)出資人權(quán)益調(diào)整方案。

今年6月初，揭陽中院裁定受理*ST康美破產(chǎn)重整，并于同日指定公司管理人。10月20日，意向重整投資人報名時間截止，截至10月31日，廣州醫(yī)藥集團(tuán)有限公司（下稱廣藥集團(tuán)）代表廣東神農(nóng)氏企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）（下稱神農(nóng)氏）向公司重整管理人提交了《重整投資方案》。根據(jù)《重整投資方案》，參與本次重整的投資人擬向公司投入的資金總額不超過65億元。目前，*ST康美的破產(chǎn)重整結(jié)果仍未落定。

重整案有了新進(jìn)展

*ST康美重整案有了新進(jìn)展。11月20日，*ST康美發(fā)布公告稱，在公司重整案第二次債權(quán)人會議及出資人組會議上，有財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)組、普通債權(quán)組與出資人組均表決通過了重整計劃草案以及相應(yīng)出資人權(quán)益調(diào)整方案。

具體來看，有財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)組中，表決同意的債權(quán)人占出席會議的該組債權(quán)人的100%，其所代表的債權(quán)金額為4.20億元，占該組債權(quán)總額的100%；普通債權(quán)組中，表決同意的債權(quán)人占出席會議的該組債權(quán)人的99.85%，其所代表的債權(quán)金額為339.19億元，占該組債權(quán)總額的86.43%。

根據(jù)重整計劃草案，公司擬調(diào)整出資人權(quán)益并引入廣州醫(yī)藥集團(tuán)有限公司、廣東粵財投資控股有限公司、廣東恒健投資控股有限公司等知名國有企業(yè)為戰(zhàn)略投資者。今年10月20日，意向重整投資人報名時間截止，截至2021年10月31日，廣藥集團(tuán)代表神農(nóng)氏向公司重整管理人提交了《重整投資方案》。神農(nóng)氏的構(gòu)成如下：廣州神農(nóng)氏中醫(yī)藥發(fā)展有限責(zé)任公司、廣東粵財產(chǎn)業(yè)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、廣東恒健資產(chǎn)管理有限公司、揭陽市金葉發(fā)展有限公司與廣州醫(yī)藥集團(tuán)有限公司。

*ST康美還表示，公司在積極引入戰(zhàn)投同時將采取多種形式減輕或消除歷史負(fù)擔(dān)，包括實施資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

破產(chǎn)重整結(jié)果仍未落定

2021年4月22日，*ST康美債權(quán)人廣東揭東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司以公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且已資不抵債，但仍具有重整價值為由，向法院提出破產(chǎn)重整申請。6月初，揭陽中院裁定受理債權(quán)人對公司的重整申請，并于同日指定公司管理人。

同時，*ST康美啟動了債權(quán)申報。截至7月25日的債權(quán)申報截止日，共計57330家債權(quán)人向管理人申報債權(quán)，申報金額總計435.24億元。隨后，公司公開招募重整投資人。10月20日，意向重整投資人報名時間截止，廣藥集團(tuán)代表神農(nóng)氏向公司重整管理人提交了《重整投資方案》，參與本次重整的投資人擬向*ST康美投入的資金總額不超過65億元。

在被爆出巨額財務(wù)造假之前，*ST康美曾是國內(nèi)中藥龍頭企業(yè)。根據(jù)2019年8月證監(jiān)會下發(fā)的《行政處罰及市場禁入事先告知書》，在2016年至2018年的年報里，*ST康美涉嫌累計虛增營業(yè)收入291.28億元，累計虛增貨幣資金886億元，未經(jīng)決策審批或授權(quán)累計向控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供非經(jīng)營性資金116.19億元。

公司提示，法院已裁定公司進(jìn)入重整程序，但公司尚存在因重整失敗而被宣告破產(chǎn)的風(fēng)險；如果公司被宣告破產(chǎn)，公司將被實施破產(chǎn)清算，公司股票將面臨被終止上市的風(fēng)險；如果公司實施重整并執(zhí)行完畢，重整計劃將有利于改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高公司的盈利能力。