每經(jīng)記者｜彭斐    每經(jīng)編輯｜魏官紅    

因?yàn)榇嬖谪?cái)務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制不完善等問(wèn)題，威龍股份（SH603779，股價(jià)7.78元，市值25.84億元）收到了監(jiān)管部門(mén)的函件。

2月17日盤(pán)后，威龍股份公告披露，公司于近日收到山東證監(jiān)局下發(fā)的《關(guān)于對(duì)威龍葡萄酒股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》（[2025]6號(hào)）。

相關(guān)文書(shū)顯示，威龍股份存在資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提不及時(shí)不充分問(wèn)題。山東證監(jiān)局表示，威龍股份2022年度測(cè)算梨樹(shù)資產(chǎn)減值時(shí)使用的部分關(guān)鍵假設(shè)參數(shù)不合理，未充分評(píng)估梨樹(shù)資產(chǎn)存在的減值跡象，2022年度梨樹(shù)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提不及時(shí)、不充分，導(dǎo)致2022年年度報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確，不符合相關(guān)規(guī)定。

與此同時(shí)，監(jiān)管還指出威龍股份存在財(cái)務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制不完善的事項(xiàng)。

根據(jù)公告，威龍股份存在發(fā)貨及簽收管理不規(guī)范、客戶信用審批不規(guī)范等問(wèn)題，同時(shí)該公司在甘肅武威地區(qū)、澳大利亞等地建立葡萄種植基地，但未建立生產(chǎn)性生物資產(chǎn)管理相關(guān)內(nèi)控制度，上述情形不符合有關(guān)規(guī)定。

因上述問(wèn)題，山東證監(jiān)局決定對(duì)威龍股份采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)，并稱威龍股份應(yīng)當(dāng)自收到?jīng)Q定書(shū)之日起三十日內(nèi)向山東證監(jiān)局提交整改報(bào)告。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，除了上市公司被采取責(zé)令改正措施，相關(guān)責(zé)任人也被山東證監(jiān)局采取出具警示函措施的決定。

山東證監(jiān)局認(rèn)為，威龍股份2022年度測(cè)算梨樹(shù)資產(chǎn)減值時(shí)未充分評(píng)估梨樹(shù)資產(chǎn)存在的減值跡象，導(dǎo)致2022年年度報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確，黃祖超作為公司時(shí)任董事長(zhǎng)、孫硯田作為公司總經(jīng)理、鄭琳琳作為公司時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)，未忠實(shí)、勤勉履行職責(zé)，對(duì)公司上述行為負(fù)有主要責(zé)任。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，山東證監(jiān)局決定對(duì)黃祖超、孫硯田、鄭琳琳三人采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。

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