每經(jīng)記者｜張壽林    每經(jīng)編輯｜王可然    

近日，A股、H股共計41家上市內(nèi)地銀行2017年業(yè)績報告悉數(shù)披露。2017年，41家上市銀行實現(xiàn)凈利潤合計15409.72億元人民幣，比2016年增長5.10%，增速提高1.42個百分點(diǎn)。這是41家上市銀行連續(xù)第二年實現(xiàn)凈利潤增速提升。

截至2017年末，41家上市銀行不良貸款余額合計13095.73億元人民幣，比上年底增加567.95億元，加權(quán)平均不良貸款率從2016年底的1.65%下降至1.55%。

利潤增速提升，資產(chǎn)質(zhì)量改善，不過安永近日發(fā)布的“上市銀行2017年回顧及未來展望”報告指出，盡管41家上市銀行凈利潤增速持續(xù)回升，但ROA和ROE持續(xù)下降，經(jīng)營效率有待提升。

該報告進(jìn)一步指出，上市銀行凈利潤增速上升的原因之一是資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)中向好，撥備計提增速放緩。

資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨較大壓力

除了不良率下降之外，41家上市銀行的關(guān)注類貸款比率和逾期貸款比率也保持下降趨勢。2017年末關(guān)注類貸款占比及逾期貸款占比分別為2.97%和2.02%，上年末二項對應(yīng)為3.30%和2.44%。

安永亞太區(qū)金融服務(wù)部審計服務(wù)主管蔡鑒昌指出，盡管不良貸款率、關(guān)注類貸款比率、逾期貸款率等各項指標(biāo)均有好轉(zhuǎn)跡象，但是部分上市銀行逾期90天以上貸款余額仍高于不良貸款余額，產(chǎn)能過剩行業(yè)客戶和高負(fù)債杠桿企業(yè)的信用風(fēng)險仍在持續(xù)暴露，41家上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量仍然面臨較大壓力。

報告顯示，41家上市銀行中，2017年末逾期90天以上貸款與不良貸款比例下降至86.72%。但整體來看，全國性股份制銀行以及城/農(nóng)商行逾期90天以上貸款余額仍高于不良貸款余額，資產(chǎn)質(zhì)量仍然面臨較大壓力。

貸款減值損失計提金額同比增長7.17%，比2016年放緩8.68個百分點(diǎn)。這釋放了銀行利潤增長空間。報告指出，41家上市銀行凈利潤增長另一個主要影響因素就是貸款撥備計提增速減緩。

投資類資產(chǎn)占比有所下降

報告指出，體現(xiàn)銀行盈利競爭力的凈息差在上一年整體收窄后，2017年大型銀行和其他銀行凈息差變動趨勢出現(xiàn)分化。41家上市銀行中，工行、建行、農(nóng)行、中行和郵儲銀行等五家銀行凈息差上升，其他的若不包括張家港農(nóng)商行和無錫農(nóng)商行，則凈息差繼續(xù)下降。

利息凈收入是銀行主營業(yè)務(wù)收入，報告指出，受工行、建行、農(nóng)行、中行和郵儲凈息差止跌回升的拉動影響，41家上市銀行2017年利息凈收入同比增長5.10%。

從貸款業(yè)務(wù)占比來看，截至2017年末，41家上市銀行貸款類資產(chǎn)占比達(dá)到49.35%，較上年末升2.12個百分點(diǎn)。投資類資產(chǎn)、同業(yè)資產(chǎn)占比均有所下降。截至2017年末，投資類資產(chǎn)、同業(yè)資產(chǎn)占比分別為29.51%、5.91%，分別較上年末降0.57個百分點(diǎn)、1.15個百分點(diǎn)。

成本收入比也是體現(xiàn)銀行盈利能力的重要指標(biāo)之一，報告指出，2017年41家上市銀行平均成本收入比31.31%，較上年上升1.10個百分點(diǎn)。