每經(jīng)記者 黃小聰    每經(jīng)編輯 趙云    

今日，華夏基金公告稱，自2023年6月2日起，對(duì)旗下華夏房地產(chǎn)ETF基金持有的停牌股票“*ST藍(lán)光”按照0元進(jìn)行估值，同時(shí)，華夏基金提醒6月2日基金份額參考凈值（IOPV）未包含上述估值調(diào)整的影響，可能與該日的基金份額凈值存在0.0908%左右的差異。

記者注意到，*ST藍(lán)光將于6月6日被正式摘牌，截至5月9日收盤時(shí)，每股價(jià)格為0.4元。而從去年底的持股情況來看，一共有7只基金持有該股，大多為指數(shù)基金和量化基金。

估值大砍至0元

今日，華夏基金公告稱，鑒于停牌股票“*ST藍(lán)光”于2023年6月2日由中證全指房地產(chǎn)指數(shù)樣本股中調(diào)出，為客觀反映基金公允價(jià)值，根據(jù)相關(guān)要求，自2023年6月2日起，對(duì)旗下華夏房地產(chǎn)ETF基金持有的停牌股票“*ST藍(lán)光”按照0元進(jìn)行估值。

同時(shí)，華夏基金還表示，2023年6月2日華夏房地產(chǎn)ETF基金的基金份額參考凈值（IOPV）未包含上述估值調(diào)整的影響，可能與華夏房地產(chǎn)ETF基金該日的基金份額凈值存在0.0908%左右的差異，敬請(qǐng)投資者關(guān)注相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。

記者注意到，早在今年1月底時(shí)，彼時(shí)藍(lán)光發(fā)展就曾公告，經(jīng)公司財(cái)務(wù)部門初步測(cè)算，預(yù)計(jì)公司2022年末歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)為-208.21億元左右，公司股票將在公司2022年年度報(bào)告披露后被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

而藍(lán)光發(fā)展的股價(jià)也是一路下跌，并在4月6日跌破了1元。值得一提的是，市場(chǎng)曾一度傳出公司擬進(jìn)行債務(wù)重組的相關(guān)內(nèi)容，不過藍(lán)光發(fā)展在4月24日發(fā)布澄清公告稱，公司不存在任何應(yīng)披露而未披露的重大信息，也沒有任何需要報(bào)董事會(huì)或股東大會(huì)審議的方案。

藍(lán)光發(fā)展的價(jià)格從4月24日開始進(jìn)一步連續(xù)跌停，4月28日藍(lán)光發(fā)展發(fā)布2022年報(bào)之后，公司的股票簡(jiǎn)稱也變成了*ST藍(lán)光，截至5月9日收盤時(shí)，每股僅有0.4元。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，*ST藍(lán)光自5月10日開市起停牌。5月31日，*ST藍(lán)光再次公告，上交所將在2023年6月6日對(duì)公司股票予以摘牌，公司股票終止上市。

去年底共7只基金持有

記者注意到，雖然*ST藍(lán)光股價(jià)一路下跌，也馬上被摘牌，但由于還在指數(shù)成分股中，因此截至去年底時(shí)，還有多只基金持有該股。

Wind數(shù)據(jù)顯示，截至去年底，共有7只基金持有*ST藍(lán)光，具體如下：

從這些持股情況可以看出，首先，7只基金基本都是指數(shù)基金和量化基金，整體的持有數(shù)量并不多，且占凈值的比最高的也未超過0.5%，整體影響較小。

眾所周知，指數(shù)基金一般是被動(dòng)配置，而量化產(chǎn)品雖然有一定主動(dòng)的因素，但是通過策略篩選之后，往往個(gè)股的數(shù)量也多達(dá)幾百只，因此也很難做到每只個(gè)股都深入研究，最終的配置上也有一定的被動(dòng)屬性。

其次，從持有數(shù)量來看，其中持有數(shù)量超百萬股的主要是南方中證全指房地產(chǎn)ETF和華夏中證全指房地產(chǎn)ETF。而對(duì)于這類ETF的影響，結(jié)合今日華夏基金的公告，如果都進(jìn)行估值調(diào)整，在調(diào)整當(dāng)日，基金份額參考凈值與基金份額凈值可能會(huì)存在一定的差異。